不久前，一名在建筑業(yè)當老板的朋友向筆者提了一個問題：“工傷保險和意外傷害險有何不同？”

朋友之所以問這個問題，是因為他的企業(yè)在建設一個工程時，因未給員工參加工傷保險，而沒有拿到施工許可證。朋友不服，說：“我給員工參加了意外傷害險啦！”得到的答復是：“工傷保險和意外傷害險不同。不給員工參加工傷保險，就不能得到施工許可證�！笨梢哉f，當前在建筑企業(yè)的老板中，不能正確認識工傷保險與意外傷害險不同的大有人在。這也是推進建筑業(yè)參加工傷保險“同舟計劃”專項擴面行動中的一大認識誤區(qū)，必須予以澄清。

要認識工傷保險和意外傷害險的不同，首先要明白，工傷保險是通過國家立法建立的強制性社會保險，而意外傷害險是一種由企業(yè)或個人自愿參加的商業(yè)保險。建筑企業(yè)不給員工參加工傷保險，是一種違法行為。按照《社會保險法》的規(guī)定，“職工應當參加工傷保險，由用人單位繳納工傷保險費，職工不繳納工傷保險費”“用人單位不辦理社會保險登記的，由社會保險行政部門責令限期改正；逾期不改正對用人單位處應繳社會保險費數(shù)額1倍以上3倍以下的罰款，對其直接負責的主管人和其他直接責任人員處500元以上3000元以下的罰款”。

為切實保障建筑企業(yè)員工，特別是建筑領域農(nóng)民工的工傷保險權益，2014年12月29日，人社部、住建部、安監(jiān)總局、全國總工會4個部門聯(lián)合下發(fā)了《關于進一步做好建筑業(yè)工傷保險工作的意見》，明確指出，建筑施工企業(yè)中相對固定的職員，應按用人單位參加工傷保險；對不能按用人單位參保、建筑項目使用的建筑業(yè)職工特別是農(nóng)民工，按項目參加工傷保險。建設單位在辦理施工許可手續(xù)時，應提交建設項目工傷保險參保證明，不能提供證明的各地住房城鄉(xiāng)建設主管部門不予核發(fā)施工許可證。

特別需要說明的是，雖然社會保險與商業(yè)保險都有化解風險的作用，但又有著許多不用：從性質(zhì)上說，社會保險是由國家立法強制實施的，屬于政府行為；商業(yè)保險則是一種商業(yè)行為，保險方與被保險方之間完全是一種自愿的契約關系。從目的上說，社會保險不以盈利為目的，出發(fā)點是為了確保勞動者的基本生活，維護社會穩(wěn)定，促進經(jīng)濟發(fā)展；商業(yè)保險是通過順應人們規(guī)避風險的要求而獲取利潤的一種經(jīng)營行為，從責任上說，社會保險是公民享有的一項基本權利，政府與社會保險承擔最終的兜底責任；商業(yè)保險則受市場競爭機制的制約，政法對其主要是依法監(jiān)管。

或許有人會問：“為什么過去的《建筑法》規(guī)定，建筑施工企業(yè)必須為從事危險作業(yè)的職工辦理以為傷害保險呢”？這主要是因為我國當時還沒有建立社會共濟的工傷保險制度，所以只能依靠商業(yè)保險化解建筑施工企業(yè)的風險。2004年，我國《工傷保險條例》實施；2011年，新修訂的《工傷保險條例》施行，明確要求各類用工企業(yè)都要依法為全部員工或雇工參加工傷保險，繳納工傷保險費。我國的《建筑法》也因此進行了修改。新修訂的《建筑法》第四十八條明確規(guī)定：“建筑施工企業(yè)應當依法為職工參加工傷保險。繳納工傷保險費。鼓勵企業(yè)為從事危險作業(yè)的職工辦理意外傷害保險，支付保險費�！�

在這個法條中，用詞是十分講究的。“應當依法”就是必須，就沒有選擇的余地。社會保險是法律規(guī)定的勞動者必有的基本權利。有了社會保險，當勞動者遇到因年老、失業(yè)、患病、工傷、生育而減少收入時，就會得到基本的經(jīng)濟和醫(yī)療補償，就能夠享有基本的生活保障。而“鼓勵”則是一種提倡。在建筑企業(yè)為員工參加工傷保險的基礎上，如想讓職工享有更高的保障，也可以為員工參加意外傷害保險。由此不難看出，參加工傷保險市政府的強制要求，是必須的基本保障，不參加就是違法，就要受到處罰；而是否參加意外傷害險，則是企業(yè)根據(jù)自身的經(jīng)濟狀況可自愿選擇的。